廣西科技成果轉化項目“撥轉投”工作方案
為開展科技成果轉化項目“撥轉投”創(chuàng)新改革工作，積極探索財政支持科技成果轉化新方式，特制定本方案。
一、工作目標
針對特定的科技成果轉化項目，先期以支持科技項目方式撥入目標企業(yè)一定財政科技資金，待目標企業(yè)在一定期限內成功進行首次市場化股權融資時，將所撥入的財政科技資金轉化為相應股權，按照“適當收益”原則漸進式讓渡股權，與創(chuàng)始團隊共風險、不爭利，形成財政資金循環(huán)運行有效支持成果轉化的新模式。
二、支持范圍
聚焦我區(qū)人工智能、高端裝備制造、先進新材料、新一代信息技術、新能源及儲能、生物醫(yī)藥等重點產(chǎn)業(yè)領域，支持一批技術達到國際國內領先水平，已實現(xiàn)核心技術攻關，市場前景好的科技成果轉化產(chǎn)業(yè)化項目。重點支持確定落地我區(qū)需進一步打通技術到產(chǎn)品通道的自治區(qū)級及以上科技計劃項目產(chǎn)出成果和國內外高?？蒲性核邪l(fā)產(chǎn)出重大成果。支持的企業(yè)對象為在廣西區(qū)內開展科技成果轉化的企業(yè)。撥付前，企業(yè)的實繳資本不得低于撥付總金額的50%。
三、支持經(jīng)費
“撥轉投”資金在自治區(qū)創(chuàng)新驅動發(fā)展資金中安排，單個項目扶持資金一般不超過300萬元，重大項目可采取“一事一議”方式依法給予支持。單個項目扶持資金原則上不超過項目總投入的50%。
四、支持方式
“撥轉投”資金在轉股前由自治區(qū)科技廳委托項目管理機構按照科技計劃項目經(jīng)費使用規(guī)定進行監(jiān)督管理?！皳苻D投”項目實施周期一般不超過3年，實施期滿轉股時限一般不超過5年。資金撥付后企業(yè)首次市場化股權融資時，將“撥轉投”資金轉化為股權，轉股估值參照市場化股權融資估值。轉股后股權由自治區(qū)科技廳依法確定的投資主體持有，按照國有股權管理相關規(guī)定執(zhí)行。財政科技經(jīng)費轉股后原則上不成為被投企業(yè)第一大股東。轉股后讓渡期一般不超過5年，股權讓渡后資金收回投資主體繼續(xù)滾動用于投入科技成果轉化基金，繼續(xù)支持科技企業(yè)轉化利用國內外各類先進科技成果。
五、實施程序
（一）項目征集。項目征集一般按照屬地管理方式組織實施，自治區(qū)科技廳負責發(fā)布項目申報通知。項目申報單位按要求填寫項目申報書，通過設區(qū)市科技局、高新區(qū)管委會等推薦單位報送自治區(qū)科技廳。
（二）項目評審。自治區(qū)科技廳委托管理機構組織技術、產(chǎn)業(yè)、財務、金融、投資等領域專家評估論證項目的技術水平、產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向和投資前景等，出具評審意見。投資主體委托第三方機構對擬立項項目承擔單位開展盡職調查，形成評估報告。
（三）項目立項和簽約。項目經(jīng)自治區(qū)科技廳研究確定立項后，由自治區(qū)科技廳、管理機構、投資主體與項目承擔單位在平等協(xié)商基礎上，簽訂項目任務書，明確各方權利義務、項目內容、知識產(chǎn)權歸屬、資助金額及方式、實施周期、轉股條件及時限、股權轉化及讓渡、違約責任等事宜。
（四）轉股前管理。項目簽約后，根據(jù)項目任務書約定，自治區(qū)科技廳按時將“撥轉投”資金撥付給項目承擔單位，項目承擔單位按項目任務書約定組織實施。由自治區(qū)科技廳指導管理機構參與項目管理和賦能，投資主體為被投企業(yè)提供運營管理、投融資對接等資源鏈接專業(yè)服務。實施期滿按科技項目有關規(guī)定和項目任務書約定組織項目驗收。項目驗收未通過的，由管理機構組織項目承擔單位按原渠道退回結余資金；項目承擔單位已使用的資金待項目達到條件后進行股權轉化。若實施期滿前達到轉股條件并完成轉股的視同項目驗收通過。
（五）股權轉化。項目達到股權轉化條件后，投資主體會同管理機構在規(guī)定時間內按照財政股權投資管理規(guī)定對企業(yè)開展股權轉化，并簽訂股權投資協(xié)議，將撥付資金轉化為股權。轉股時限內達到轉股條件不愿意轉股的，項目承擔單位需按原渠道退回已撥財政資金，已退回的財政資金由自治區(qū)科技廳按規(guī)定上繳財政。轉股時限已滿未達到轉股條件的，終止股權轉化并報告自治區(qū)科技廳。
（六）轉股后管理。股權轉化后由投資主體行使股東權利，負責持股管理、股權讓渡等工作。投資主體應定期回訪被投企業(yè)，及時跟蹤了解項目企業(yè)業(yè)務經(jīng)營、股權變動、并購重組等事項，支持被投企業(yè)牽頭建設新型研發(fā)平臺，鼓勵社會投資機構積極參與投資“撥轉投”項目，承接財政科技經(jīng)費轉換的股權。投資主體應向自治區(qū)科技廳提交股權管理情況年度報告。對發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)重大困難或發(fā)生重大違約等風險問題的，應及時向自治區(qū)科技廳報告。
（七）股權讓渡。財政股權投資資金根據(jù)協(xié)議約定，在實現(xiàn)預期盈利目標或達到一定的投資年限后，可采取股權回購、股權轉讓、并購重組、掛牌上市和清算等方式逐步讓渡股權。
（八）收益管理。股權讓渡后形成的資金，除支付投資主體必要的管理費用（管理費用比例不應超過所在地私募基金市場平均水平，并建立相應激勵機制）支出和按規(guī)定應上繳的國有資本經(jīng)營收益外，剩余資金由投資主體投入科技成果轉化基金，繼續(xù)支持科技企業(yè)轉化利用國內外各類先進科技成果。
六、支持措施
自治區(qū)科技廳、財政廳等應不定期協(xié)商推進工作，研究審議“撥轉投”實施過程中的重大事項，協(xié)調解決相關問題，鼓勵銀行、保險等機構充分發(fā)揮各自專業(yè)優(yōu)勢，積極聯(lián)動“撥轉投”項目，服務科技成果轉化。投資主體、管理機構與項目企業(yè)應切實強化內部管理，完善風險防控機制，為推進科技成果落地轉化提供良好環(huán)境。為鼓勵先行先試，對未達到預期目標的項目，相關主管部門及投資主體勤勉盡責、沒有謀取非法利益，相關項目投資決策符合規(guī)定條件、標準和程序的，可依據(jù)有關規(guī)定免除其決策和管理責任。對投資主體采取以項目服務及投后管理為核心的績效考核，投資主體發(fā)生的投資損失經(jīng)認定后及時核銷處理，其盈虧暫不納入績效考核范疇。
七、實施期限
本工作方案實施期限五年，自印發(fā)之日起實施。
廣西壯族自治區(qū)科學技術廳 廣西壯族自治區(qū)財政廳
2025年12月17日
